Калькулятор пенсии для индивидуальных предпринимателей позволит им в автоматическом режиме определить размер своей будущей пенсии. Предприниматели относятся к категории самозанятого населения и самостоятельно формируют свои пенсионные права. Как и официально трудоустроенные граждане они имеют право на получение от ПФР трудовой пенсии.

Как начисляется пенсия для ИП

Размер пенсионных отчислений предпринимателей за себя ежегодно увеличивается вместе с ростом МРОТ. Последние изменения также в разы увеличили нагрузку на ИП со стабильной выручкой в части пенсионных отчислений. Поэтому многих бизнесменов волнует вопрос, на что они смогут рассчитывать взамен и какой размер пенсии индивидуальным предпринимателям выплачивает государство.

До последней пенсионной реформы, вступившей в силу в 2015 году, чиновники из ПФР произвели расчеты и выяснили, что отчислений, которые производят ИП, не хватит даже, чтобы платить им минимальную пенсию. Даже те ИП, которые добросовестно уплачивали взносы в период с 2002 по 2013 год могли рассчитывать только на 3807 рублей ежемесячно.

Эта сумма даже меньше гарантированного государством на тот момент минимума, который могли бы получить безработные и не имеющие достаточного трудового стажа. Тогда как в 2013 году все ИП должны были заплатить сумму фиксированных взносов более 35000 руб., а безработные не производят никаких взносов.

Сами бизнесмены посчитали, что если бы они не перечисляли взносы в ПФР, а ежегодно откладывали данную сумму на свой банковский счет (не говоря о более выгодных способах инвестирования денежных средств), то это могло бы обеспечить им безбедное существование в старости. Полученная сумма в разы превосходила гарантированные им государством выплаты.

Для получения пенсии предприниматель должен не только ежегодно вносить фиксированные платежи за себя, но и соответствовать 3 условиям:

1. Достигнуть пенсионного возраста: 55 лет для женщин и 60 — для мужчин.
2. Наличие страхового стажа не менее 7 лет (к 2024 году уже не менее 15 лет).
3. ИПК (или индивидуальный пенсионный коэффициент) — не менее 9 (к 2025 году — не менее 30).

В страховой стаж попадают все периоды официального трудоустройства ИП, время его предпринимательской деятельности, отпуск по уходу за ребенком, прохождение срочной службы в армии, нетрудоспособности и пр.

ИПК определяется, исходя из суммы уплаченных взносов, длительности страхового стажа и возраста выхода на пенсию.

Вернуться к оглавлению

Предприниматель платит отчисления на свое пенсионное страхование по особым правилам. Взносы в ПФР состоят из фиксированной части (определяется на основании МРОТ, установленного Федеральным правительством, на начало года). Тарифы для начисления взносов для ИП установлены повышенные. Они составляют 26% от МРОТ (а не 20-22% как для наемных сотрудников).

По новым правилам в формировании пенсии участвует не только сумма по МРОТ, которая уплачивается ИП, но и их отчисления от выручки свыше 300000 руб. в размере 1%. Дополнительный взнос уплачивается, исходя из реальной выручки для ИП на УСН или ОСНО (без уменьшения на понесенные расходы), вмененного дохода на ЕНВД или потенциального дохода для ПСН.

Приведем пример расчета взносов на пенсионное страхование для ИП с выручкой 2 млн.руб. В пенсионный фонд нужно перечислить в 2017 году:

• 23400 руб. по МРОТ на начало 2017 года (7500 руб.*26%*12);
• дополнительный платеж в размере 17000 руб. с суммы свыше 300000 руб. (2000000-300000)*1%.

Также ИП должен платить взносы в ФФОМС на медицинское страхование, но они не участвуют в формировании его пенсионных прав.

Вернуться к оглавлению

Расчет будущей пенсии с использованием калькулятора

Как рассчитать пенсию ИП? Самый удобный способ — использовать официальный калькулятор от ПФР. Теперь он позволяет производить расчеты не только трудоустроенным гражданам, но и самозанятому населению. Все вычисления производятся в автоматическом режиме и у ИП есть возможность не вникать в сложности расчетов.

В онлайн сервисе предпринимателю нужно выбрать свою категорию (самозанятое население) и заполнить следующие поля:

• дата рождения;
• время прохождения срочной службы;
• период нахождения в отпуске по уходу за ребенком и количество детей;
• период ухода за инвалидами 1 группы;
• количество лет работы после наступления пенсионного возраста;
• количество лет работы в качестве предпринимателя.

В калькуляторе пенсии для индивидуальных предпринимателей используется следующая формула: количество пенсионных баллов ИП умножается на стоимость одного бала в текущем году (74,27 руб.). Затем к полученной сумме прибавляется фиксированная выплата от ПФР (4558,93 руб.). При этом учитывается максимальный доход, который облагается взносами. В 2017 году это 66334 руб. ежемесячно.

Расчеты, проведенные с использованием калькулятора пенсии для ИП, показывают: чем больше взносов платит ИП в ПФР, тем больше размер его будущей пенсии. В наиболее выгодном положении находятся те ИП, которые помимо предпринимательской деятельности, официально трудоустроены по трудовому договору (за них дополнительно будет производить отчисления работодатель).

Еще один способ увеличения своей будущей пенсии: выйти на нее как можно позже. За выход на пенсию позже установленного срока применяется премиальный коэффициент. Роль стажа ИП также имеет немаловажное значение.

Пенсионный фонд постоянно вносит изменения в действующие правила начисления пенсии, ежегодно индексируются лежащие в основе расчетов показатели.

До сих пор нет определенности относительно накопительной компоненты, который год она замораживается Правительством и не ясно, будет ли дальше действовать разделение на накопительную и страховые части. Поэтому точно ответить на вопрос, каким именно будет размер пенсии индивидуальных предпринимателей, сейчас проблематично. До выхода на пенсию правила игры могут неоднократно поменяться и появившиеся после расчетов ожидания ИП о безбедной старости не оправдаются.

– это многоуровневая система, которая строго регламентирована по отношению к каждой социальной группе граждан, в ней отражены все предусмотренные законом льготы, досрочные условия назначения пенсионных выплат, дополнительные программы финансирования пенсий и т.д. Но при этом часто встает вопрос: получают ли ИП пенсию? Самозанятое население не является исключением из этой системы. Каждый индивидуальный предприниматель платит строго установленные взносы в ПФР и тем самым обеспечивает себя будущей пенсией. Однако, мало кто из предпринимателей знает, как формируется и рассчитывается пенсия ИП.

От чего зависит пенсия ИП?

Расчет пенсии для ИП мало чем отличается от расчета выплат для граждан, которые не относятся к предпринимателям. Однако, существуют свои нюансы, когда происходит начисление пенсии для ИП. Самое значимое отличие состоит в том, что пенсия граждан, работающих по найму, формируется за счет отчислений их работодателей. А вот какая пенсия будет у ИП, зависит полностью от перечислений самих предпринимателей, так как именно они сами за себя делают взносы в ПФР. Эти отчисления влияют на будущую сумму пенсионных выплат. Однако, расчет пенсий ИП осуществляется по аналогии с пенсиями прочих граждан.

В РФ существуют такие понятия, как базовая пенсия, страховая пенсия и накопительная пенсия . Эти выплаты относятся к обязательной пенсионной системе России. Базовая пенсия – это минимум, на который могут рассчитывать все граждане РФ. Страховая пенсия ИП, как и работающих по найму граждан, зависит от следующих показателей:

возраста ИП;

фиксированной части пенсии;

необходимого стажа ИП для начисления пенсии;

количества пенсионных баллов (индивидуальных пенсионных коэффициентов).

Выход на пенсию ИП

Чтобы получить право на пенсионные выплаты частный предприниматель в первую очередь должен достичь общепринятого пенсионного возраста. Здесь для граждан со статусом ИП нет никаких исключений или льгот. При наступлении возраста у мужчин – 60 лет, у женщин 55 лет, ИП получают пенсию, по меньшей мере, пока.

Пенсионный возраст россиян в 2019 году планируется увеличить до 65 и 60 лет, соответственно, для мужчин и женщин. Увеличение срока выхода на пенсию будет носить постепенный характер с учетом переходного периода. ИП это, естественно, тоже коснется.

Кроме этого, чтобы выйти на пенсию по возрасту, ИП необходимо «заработать» требуемый страховой стаж. У ИП трудовой стаж для пенсии формируется за счет периодов, в течение которых ИП осуществлял взносы «за себя» в ПФР . То есть стаж ИП для пенсии включает в себя те годы, в которые после регистрации предпринимательского статуса человек делал взносы на свой персонифицированный лицевой счет.

В российском законодательстве (закон «О страховых пенсиях» от 28.12.2013 № 400-ФЗ) установлен требуемый минимум стажа для наступления пенсионных оснований: для начисления пенсии ИП в 2018 году необходимо иметь стаж 9 лет. Ежегодно величина требуемого стажа увеличивается, пока не достигнет 15 лет (к 2024 году). Кроме этого ИП также необходимо иметь в 2018 г. не менее 13,8 пенсионных баллов для того, чтобы получить право на пенсию в текущем году, а к 2024 году этот показатель вырастет до 30 баллов, увеличиваясь на 2,4 ежегодно (п. 2, 3 ст. 35 закона № 400-ФЗ).

Стоит отметить, что при наступлении пенсионных оснований, для подтверждения своего стажа ИП могут предоставить справку из налоговой инспекции или из отделения ПФР об уплате страховых взносов.

Пенсия ИП в 2018 году

В 2018 году каждый предприниматель перечисляет за себя фиксированный платеж в ПФР в размере 26 545 рублей. Если доходы ИП превышают 300 тыс. рублей, то он обязан уплатить еще 1% сверх этой суммы. Максимальная сумма фиксированных годовых платежей ИП «за себя» в ПФР составляет 212 360 рублей, в т.ч. максимальный размер 1%-го взноса составляет 185 815 рублей (ст. 430 НК РФ).

Чтобы определить размер пенсии ИП, гражданин должен знать свой индивидуальный пенсионный коэффициент (ИПК), который рассчитывается исходя из отношения годовых страховых взносов (СВ), уплаченных ИП, и предельной базы страховой части (16%) «пенсионных» взносов, увеличенного в 10 раз. В 2018 году предельная база взносов равна 1021000 рублей:

ИПК = СВ / (1 021 000 х 16%) х 10

Пенсия пенсионера-ИП рассчитывается по следующей формуле:

Пенсия = сумма пенсионных баллов х стоимость 1 пенс. балла + фиксированная часть

Стоимость 1 пенсионного балла в 2018 году – 81,49 рублей (ст. 5 закона от 28.12.2017 № 420-ФЗ).

Фиксированная часть пенсии в 2018 году составляет 4982,90 рублей (ст. 16 закона № 400-ФЗ).

Для наглядности расчета, как формируются пенсионные права и как начисляется пенсия ИП, рассмотрим пример.

Допустим, что ИП получил совокупный доход в 2018 году 550 тыс. рублей.

СВ = 26 545 + 1% х (550 000 – 300 000) = 29 045 рублей

ИПК = (29 045 / (1 021 000 х 16%)) х 10 = 1,78 баллов – в 2018 году заработает ИП при данном уровне дохода.

Если ИП будет работать 35 лет, то в итоге совокупная сумма баллов составит 35 х 1,78 = 62,3 – это более требуемых 30 баллов, что дает предпринимателю право на пенсию.

Предположим, что при выходе ИП на пенсию стоимость одного балла останется равной его стоимости в 2018 году – 81,49 рублей.

Пенсия = 62,3 х 81,49 + 4982,90 = 10 059,73 рубля – приблизительная пенсия ИП (без учета изменения основных элементов расчета во временном периоде).

Перерасчет пенсии ИП

Как видно из примера, пенсия ИП при годовом доходе в 550 тыс. рублей будет находиться примерно на уровне прожиточного минимума. Если предприниматель после наступления пенсионного возраста продолжает работать и платить взносы, то ИП в статусе пенсионера имеет право на перерасчет пенсии после прекращения своей деятельности.

Какая пенсия у бывших ИП? Ее перерасчет осуществляется в прямой зависимости от того количества пенсионных баллов, которые были «заработаны» в период предпринимательской деятельности. Пенсия работающим пенсионерам-ИП не индексируется до тех пор, пока они ведут свою деятельность и платят взносы (ст. 26.1 закона № 400-ФЗ).

Как влияет ИП на свою пенсию? Размер выплаты напрямую зависит от того дохода, который получают предприниматели. Чем выше доход, тем больше отчисления в ПФР, соответственно и больше сумма баллов, которая в итоге влияет на конечную выплату.

Пожалуйста, выберите Ваш тариф.

Пожалуйста, укажите Ваш пол.

По закону, у граждан 1966 года рождения и старше пенсионные накопления не формируются.

Введите другое значение Вашего трудового стажа.

Пожалуйста, укажите год Вашего рождения.

Введите зарплату выше, чем минимальный размер оплаты труда в Российской Федерации в 2019 году - 11 280 рублей.

В соответствии с введёнными Вами данными Ваш стаж составляет , количество пенсионных баллов – . С 2025 года минимальный общий стаж для получения пенсии по старости – 15 лет. Минимальное количество заработанных коэффициентов для назначения пенсии – 30. Если в ответах на вопросы Вы указали стаж менее 15 лет или же количество набранных коэффициентов не достигает 30, то Вам будет назначена социальная пенсия по старости: женщинам в 60 лет, мужчинам в 65 лет. Социальная пенсия по старости сегодня составляет 5034,25 рублей в месяц. Кроме этого, Вам будет производиться социальная доплата к пенсии до прожиточного уровня пенсионера в регионе Вашего проживания.

В соответствии с введнными Вам данными Ваш стаж составляет , количество пенсионных баллов – . Вам не хватает пенсионных коэффициентов или стажа для назначения страховой пенсии по старости. С 2025 года минимальный общий стаж для получения пенсии по старости – 15 лет. Минимальное количество заработанных коэффициентов для назначения пенсии – 30. Если в ответах на вопросы Вы указали стаж менее 15 лет или же количество набранных коэффициентов не достигает 30, то Вам будет назначена социальная пенсия по старости: женщинам в 60 лет, мужчинам в 65 лет. Социальная пенсия по старости сегодня составляет 5034,25 рублей в месяц. Кроме этого, Вам будет производиться социальная доплата к пенсии до прожиточного уровня пенсионера в регионе Вашего проживания.

Если Вы хотите получать более высокую пенсию, пересмотрите свои жизненные планы так, чтобы Ваш стаж составил 15 лет и более и Вы в итоге смогли заработать как минимум 30 пенсионных коэффициентов.

Пожалуйста, проверьте правильность заполнения формы. Количество лет совмещения деятельности в качестве самозанятого гражданина и наёмного работника не может превышать количество лет минимального стажа, указанного в каждом виде деятельности по отдельности.

Если Вы хотите получать более высокую пенсию, пересмотрите свои жизненные планы так, чтобы Ваш стаж составил 15 лет и более и Вы в итоге смогли заработать как минимум 30 пенсионных коэффициентов.

Извините, калькулятор не предназначен для расчета размера пенсий нынешних пенсионеров, граждан, которым до выхода на пенсию осталось менее 3-5 лет.

Предприниматель рано или поздно задумывается о том, что ему придется выйти на пенсию. В нашей стране пенсия выплачивается всем, но ее размер зависит от многих факторов. Пенсия индивидуального предпринимателя полностью зависит от его страховых взносов в Пенсионный фонд (ПФР). Итак, разберемся, что нужно сделать ИП, чтобы в будущем получать пенсию.

В течение 30 дней после регистрации ИП нужно встать на учет в ПФР. А если вы решили закрыть бизнес, то нужно сообщить об этом в фонд в более короткие сроки – 3 дня. Согласно закону № 400-ФЗ начисление пенсии осуществляется исходя из набора пенсионных баллов, а не рублей, за все годы работы. Сумма баллов подчинена общему трудовому стажу, размеру зарплаты, возрасту выхода на пенсию и отчислениям на накопительную часть. Рассчитывающему на пенсию гражданину с 2016 года нужно набрать не менее 9 баллов и 7 лет трудового стажа, который должен увеличиться к 2024 году до 15 лет.

Из чего состоит пенсия

Пенсия состоит из двух частей:

1. Базовая.

Ее размер с 2016 года составляет 4500 руб. Это та минимальная сумма, которую получит человек при любом стаже, как только достигнет нужного возраста (для мужчин – 60 лет, для женщин – 55). Прибавка к базовой части зависит от страховой доли вложений.

2. Страховая.

Эта часть делится на страховые взносы в ПФР (собственно, страховая часть) и накопительную часть (добровольные отчисления в самостоятельно выбранный работником фонд). Эта часть пенсии наиболее интересна для ИП, потому что она позволяет варьировать размер пенсии и делает его зависимым от самого работника. Начисляется она из уплаченных за время труда страховых взносов: работодателем отчисляется 22% от каждого заработка в ПФР. 6% – будущая базовая часть. 10% – страховая часть. Оставшиеся 6% – накопительная часть пенсии.

Актуально это для лиц, родившихся в 1967 году или позже этого срока, у всех, кто родился раньше, все 16% уходят на их счет в Пенсионный фонд. Но с 2014 года установлен мораторий на накопительную часть, поэтому все 16% идут на страховую долю. Государство пытается защитить граждан от рисков, так как не все негосударственные пенсионные фонды (НПФ) могут служить гарантом вашего пособия в будущем. Если вы все-таки заключили договор с негосударственным фондом до 2014 года, ваши деньги останутся в нем же.

Формула для расчета пенсии: пенсия = сумма пенсионных баллов × стоимость балла в год назначения пенсии (в 2017 году он равен 78,57 руб.) + фиксированная часть (4558,93 руб.).

Пенсия = сумма пенсионных баллов × стоимость балла в год назначения пенсии (в 2017 году он равен 78,57 руб.) + фиксированная часть (4823,35 руб.).

Также для расчета будущей пенсии вы можете использовать калькулятор на официальном сайте ПФР.

Особенности пенсии ИП

Пенсия для ИП имеет свои нюансы. Если вы на нее претендуете, то нужно достичь пенсионного возраста и иметь страховой стаж – не менее 5 лет отчислений за время работы.

Предприниматель должен лично подать заявление в ПФР за 30 дней до того, как предполагается получить пенсию. Ему нужно будет предоставить паспорт, трудовую книжку и архивные документы, по которым можно определить стаж. Документы в виде заказного письма с описью можно отправить и по почте. День обращения за пенсией в таком случаем датируется штампом на письме. Пенсия ИП станет начисляться со дня подачи документов.

Уплачивать взносы нужно, даже если вы продолжаете работать на пенсии. Это увеличивает страховую часть и предоставляет возможность ИП подать заявление на перерасчет своего пенсионного пособия.

Досрочная пенсия ИП (при вынужденном прекращении деятельности) выплачивается не ранее 58 лет для мужчин и 53 – для женщин и только при наличии стажа не менее 25 и 20 лет, соответственно.

Предпринимателю не нужно подавать ежемесячную отчетность в ПФР. Но как работодатель ИП обязан отдельно зарегистрироваться в фонде. Форма заявления имеется на официальном сайте, там же можно и уплатить взносы.

При формировании платежных документов вы отмечаете себя как страхователя, выбирая свой субъект Федерации. Далее указываете уплату страховых взносов, то, что вы – ИП, а также фонд, в который переводите деньги. На сайте же получаете необходимые реквизиты. Оформление квитанции невозможно без заполнения следующих полей: ОКТМО, Ф.И.О., свой адрес, регистрационный номер в ПФР и сумму платежа. Вы можете распечатать полученную квитанцию или сохранить ее в электронном виде (PDF).

Существует ежегодная индексация пенсий для ИП, однако, если вы решили поработать и на пенсии в 2017 году, вас это не коснется.

Прогнозируя будущее, просчитайте все за и против, проконсультируйтесь со специалистами из ПФР. Вы можете вкладывать деньги в недвижимость, иметь золотой счет в банке – ваше право выбирать себе «подушку безопасности» в старости. Но в любом случае думать о пенсии нужно сейчас, пока вы молоды и полны сил.